|
Название документа
РАСПОРЯЖЕНИЕ Комитета финансов
администрации муниципального образования "Ольский район"
от 13.02.2008 № 4
"ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА
СОСТАВЛЕНИЯ И ВЕДЕНИЯ КАССОВОГО ПЛАНА БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО
ОБРАЗОВАНИЯ "ОЛЬСКИЙ РАЙОН"
Источник публикации
Документ опубликован не был
Примечание к документу
Текст документа
Согласовано
Глава
муниципального образования
"Ольский район"
В.О.ФОРОСТОВСКИЙ
МАГАДАНСКАЯ
ОБЛАСТЬ
РУКОВОДИТЕЛЬ
КОМИТЕТА ФИНАНСОВ АДМИНИСТРАЦИИ
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
"ОЛЬСКИЙ РАЙОН"
РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 13 февраля 2008 г. № 4
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ
ПОРЯДКА СОСТАВЛЕНИЯ И ВЕДЕНИЯ КАССОВОГО
ПЛАНА БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО
ОБРАЗОВАНИЯ "ОЛЬСКИЙ РАЙОН"
КонсультантПлюс:
примечание.
В официальном тексте документа,
видимо, допущена опечатка: в Уставе муниципального образования
"Ольский район" нет статьи 61.1.
-
В соответствии со
статьями 215.1, 217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации,
пунктом 6 части 1 статьи 11, статьей 61.1 Устава муниципального
образования "Ольский район" и в целях исполнения бюджета
муниципального образования "Ольский район":
1. Утвердить прилагаемый Порядок
составления и ведения кассового плана бюджета муниципального
образования "Ольский район" согласно приложению к
настоящему Распоряжению.
2. Контроль за исполнением настоящего
Распоряжения возложить на заместителя руководителя комитета финансов
по бюджету Э.В.Гончарову.
Т.А.ЛЕВКОВИЧ
Приложение
Утверждено
Распоряжением
руководителя Комитета
финансов администрации
муниципального образования
"Ольский район"
13.02.2008 № 4
ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ И ВЕДЕНИЯ КАССОВОГО
ПЛАНА БЮДЖЕТА
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
"ОЛЬСКИЙ РАЙОН"
Настоящий Порядок
разработан в целях организации исполнения бюджета муниципального
образования "Ольский район" по доходам, расходам и
источникам финансирования дефицита бюджета муниципального образования
"Ольский район" и определяет правила составления и ведения
кассового плана бюджета муниципального образования "Ольский
район" (далее - кассовый план) в соответствии со статьями 215.1,
217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, пунктом 6 части 1
статьи 11, статьей 61.1 Устава муниципального образования "Ольский
район".
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1. Настоящий
Порядок устанавливает порядок составления и ведения кассового плана,
а также состав и сроки представления главными распорядителями
бюджетных средств, главными администраторами доходов бюджета
муниципального образования "Ольский район", главными
администраторами источников финансирования дефицита бюджета
муниципального образования "Ольский район" (далее - бюджет
муниципального образования), сведений, необходимых для составления и
ведения кассового плана.
1.2. Кассовый план составляется на
текущий финансовый год.
1.3. Составление и ведение кассового
плана осуществляется Комитетом финансов администрации муниципального
образования "Ольский район" (далее - Комитет финансов
Администрации).
2. ПОРЯДОК
ПЛАНИРОВАНИЯ ПОСТУПЛЕНИЯ ДОХОДОВ И ИСТОЧНИКОВ
ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
2.1. До 25 числа
месяца, предшествующего месяцу составления кассового плана, Комитет
финансов:
2.1.1 на основании данных главных
администраторов доходов бюджета муниципального образования составляет
прогноз поступления налоговых и неналоговых доходов на следующий
месяц по форме согласно приложению № 1.
2.1.2. составляет прогноз поступления
безвозмездных перечислений и доходов от предпринимательской и иной
приносящей доход деятельности бюджета муниципального образования на
следующий месяц по форме согласно приложению № 2.
2.1.3. на основании данных главных
администраторов источников финансирования бюджета составляет прогноз
поступления и погашения источников финансирования дефицита на
следующий месяц по форме согласно приложению № 3.
2.2. Предварительно вышеперечисленные
прогнозы поступлений согласовываются с начальником отдела экономики
Администрации.
3. ПОРЯДОК
ПЛАНИРОВАНИЯ РАСХОДОВ КАССОВОГО ПЛАНА
3.1. В целях
формирования расходной части кассового плана главные распорядители,
ежеквартально, в срок до 25 числа каждого месяца представляют в
Комитет финансов заявку на финансирование по форме согласно
приложению № 4.
3.2. После 25 числа месяца,
предшествующего месяцу, в котором будет осуществляться
финансирование, заявки от главных распорядителей не принимаются,
кроме уточнения расходов на выплату заработной платы и начислениям на
нее, расходов по целевым федеральным и областным средствам и
выделяемых средств из внебюджетного фонда социально-экономического
развития Магаданской области в условиях деятельности Особой
экономической зоны.
3.3. Для своевременного осуществления
кассовых расходов в период с 1 по 10 число в ежемесячную заявку
главные распорядители средств бюджета муниципального образования
"Ольский район" должны включать расходы по заработной
плате, планируемые к осуществлению в указанный дни месяца, следующего
за месяцем, на который составляется план финансирования.
3.4. Ежемесячная заявка на
финансирование составляется в разрезе разделов, подразделов, целевых
статей, видов расходов и классификации операций сектора
государственного управления расходов бюджета муниципального
образования с указанием запрашиваемых сумм.
4. ПОРЯДОК
ФОРМИРОВАНИЯ И ВЕДЕНИЯ КАССОВОГО ПЛАНА
4.1. На основании
прогноза поступления налоговых и неналоговых доходов, безвозмездных
поступлений из областного бюджета, поступлений от доходов от
предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, поступлений
источников финансирования дефицита бюджета муниципального
образования, Комитет финансов Администрации формирует кассовый план
на месяц.
4.2. Кассовый план согласовывается с
начальником отдела экономики и утверждается руководителем Комитета
финансов Администрации.
4.3. Кассовый план формируется по
форме согласно приложению № 5.
4.4. В течение месяца Комитет
финансов ведет учет кассового исполнения бюджета муниципального
образования по форме согласно приложению № 6.
4.5. По результатам работы за месяц,
но не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным, Комитет
финансов Администрации проводит анализ выполнения плановых и
фактических показателей кассового плана для учета в организации
исполнения бюджета муниципального образования.
Приложение № 1
Утверждено
Распоряжением
руководителя Комитета
финансов администрации
муниципального образования
"Ольский район"
13.02.2008 № 4
ПРОГНОЗИРУЕМЫЕ
НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
"ОЛЬСКИЙ РАЙОН"
на _______________________ 200__
года
(месяц)
(тыс.
рублей)
|
Код бюджетной
классификации
Российской Федерации
|
Наименование
|
Сумма
|
|
1
|
2
|
3
|
Приложение № 2
Утверждено
Распоряжением
руководителя Комитета
финансов администрации
муниципального образования
"Ольский район"
13.02.2008 № 4
ПРОГНОЗИРУЕМЫЕ
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ И ДОХОДЫ
ОТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ И ИНОЙ
ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
"ОЛЬСКИЙ РАЙОН"
на __________________________
200__ года
(месяц)
(тыс.
рублей)
|
Код бюджетной
классификации
Российской Федерации
|
Наименование
|
Сумма
|
|
1
|
2
|
3
|
Приложение № 3
Утверждено
Распоряжением
руководителя Комитета
финансов администрации
муниципального образования
"Ольский район"
13.02.2008 № 4
ПРОГНОЗ
ПОСТУПЛЕНИЯ И ПОГАШЕНИЯ ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ
ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО
ОБРАЗОВАНИЯ "ОЛЬСКИЙ РАЙОН"
на _____________________ 200___
года
(тыс.
рублей)
Приложение № 4
Утверждено
Распоряжением
руководителя Комитета
финансов администрации
муниципального образования
"Ольский район"
13.02.2008 № 4
ЗАЯВКА НА
ФИНАНСИРОВАНИЕ
на___________________200__г.
(месяц)
Главный
распорядитель
средств бюджета
муниципального образования
"Ольский район"
__________________________________
|
Наименование
|
КВСР
(глава)
|
РЗ
|
ПР
|
ЦСР
|
ВР
|
Сумма на
месяц
|
|
(раздела)
|
|
|
х
|
х
|
х
|
|
|
(подраздела)
|
|
|
|
х
|
х
|
|
|
(целевой статьи)
|
|
|
|
|
х
|
|
|
(вида расходов)
|
|
|
|
|
|
|
┌─────────────────────────────────┐
│ НАИМЕНОВАНИЕ
КЛАССИФИКАЦИИ │
│ ОПЕРАЦИЙ СЕКТОРА
│
│ ГОСУДАРСТВЕННОГО
УПРАВЛЕНИЯ │
├───────────────────────────┬─────┼──────┬────────┬─────┬───────┬──────┐
│ Наименование статьи,
│ Код │Лимиты│Профина-│Оста-│Плано-
│Креди-│
│ подстатьи
│ │на год│нсирова-│ ток │ вые
│торс- │
│ │ │ │
но с │лими-│платежи│
кая │
│ │ │ │
начала │ тов │
│задол-│
│ │ │ │
года │ │
│ жен- │
│ │ │ │
│ │ │ность
│
├───────────────────────────┼─────┼──────┼────────┼─────┼───────┼──────┤
│Оплата труда и
начисления│ 210 │ │ │ │
│ │
│на оплату труда
│ │ │ │ │ │
│
├───────────────────────────┼─────┼──────┼────────┼─────┼───────┼──────┤
│Заработная плата
│ 211 │ │ │ │ │
│
├───────────────────────────┼─────┼──────┼────────┼─────┼───────┼──────┤
│Прочие выплаты
│ 212 │ │ │ │ │
│
├───────────────────────────┼─────┼──────┼────────┼─────┼───────┼──────┤
│Начисления на выплаты
по│ 213 │ │ │ │ │
│
│оплате труда
│ │ │ │ │ │
│
├───────────────────────────┼─────┼──────┼────────┼─────┼───────┼──────┤
│Приобретение услуг
│ 220 │ │ │ │ │
│
├───────────────────────────┼─────┼──────┼────────┼─────┼───────┼──────┤
│Услуги связи
│ 221 │ │ │ │ │
│
├───────────────────────────┼─────┼──────┼────────┼─────┼───────┼──────┤
│Транспортные услуги
│ 222 │ │ │ │ │
│
├───────────────────────────┼─────┼──────┼────────┼─────┼───────┼──────┤
│Коммунальные услуги
│ 223 │ │ │ │ │
│
├───────────────────────────┼─────┼──────┼────────┼─────┼───────┼──────┤
│Арендная плата
за│ 224 │ │ │ │ │
│
│пользование имуществом
│ │ │ │ │ │
│
├───────────────────────────┼─────┼──────┼────────┼─────┼───────┼──────┤
│Работы, услуги
по│ 225 │ │ │ │ │
│
│содержанию имущества
│ │ │ │ │ │
│
├───────────────────────────┼─────┼──────┼────────┼─────┼───────┼──────┤
│Прочие работы, услуги
│ 226 │ │ │ │ │
│
├───────────────────────────┼─────┼──────┼────────┼─────┼───────┼──────┤
│Безвозмездные
перечисления│ 241 │ │ │ │
│ │
│государственным
и│ │ │ │ │ │
│
│муниципальным
организациям │ │ │ │ │
│ │
├───────────────────────────┼─────┼──────┼────────┼─────┼───────┼──────┤
│Безвозмездные
перечисления│ 242 │ │ │ │
│ │
│организациям, за
исключе-│ │ │ │ │
│ │
│нием государственных
и│ │ │ │ │ │
│
│муниципальных
организаций │ │ │ │ │
│ │
├───────────────────────────┼─────┼──────┼────────┼─────┼───────┼──────┤
│Перечисления
другим│ 251 │ │ │ │
│ │
│бюджетам бюджетной
системы│ │ │ │ │
│ │
│Российской Федерации
│ │ │ │ │ │
│
├───────────────────────────┼─────┼──────┼────────┼─────┼───────┼──────┤
│Пенсии, пособия и
выплаты│ 261 │ │ │ │
│ │
│по
пенсионному,│ │ │ │ │
│ │
│социальному и
медицинскому│ │ │ │ │
│ │
│страхованию населения
│ │ │ │ │ │
│
├───────────────────────────┼─────┼──────┼────────┼─────┼───────┼──────┤
│Пособия по
социальной│ 262 │ │ │ │
│ │
│помощи населению
│ │ │ │ │ │
│
├───────────────────────────┼─────┼──────┼────────┼─────┼───────┼──────┤
│Пенсии, пособия,
выплачи-│ 263 │ │ │ │
│ │
│ваемые
организациями│ │ │ │ │
│ │
│сектора
государственного│ │ │ │ │
│ │
│управления
│ │ │ │ │ │
│
├───────────────────────────┼─────┼──────┼────────┼─────┼───────┼──────┤
│Прочие расходы
│ 290 │ │ │ │ │
│
├───────────────────────────┼─────┼──────┼────────┼─────┼───────┼──────┤
│Увеличение
стоимости│ 310 │ │ │ │
│ │
│основных средств
│ │ │ │ │ │
│
├───────────────────────────┼─────┼──────┼────────┼─────┼───────┼──────┤
│Увеличение
стоимости│ 320 │ │ │ │
│ │
│нематериальных активов
│ │ │ │ │ │
│
├───────────────────────────┼─────┼──────┼────────┼─────┼───────┼──────┤
│Увеличение
стоимости│ 340 │ │ │ │
│ │
│материальных запасов
│ │ │ │ │ │
│
├───────────────────────────┼─────┼──────┼────────┼─────┼───────┼──────┤
│ВСЕГО
│ │ │ │ │ │
│
└───────────────────────────┴─────┴──────┴────────┴─────┴───────┴──────┘
- Главный распорядитель:
-
___________________________
____________
-
(наименование должности
(подпись)
-
руководителя)
-
- Исполнитель
________________
-
тел. ___________
Приложение № 5
Утверждено
Распоряжением
руководителя Комитета
финансов администрации
муниципального образования
"Ольский район"
13.02.2008 № 4
КАССОВЫЙ ПЛАН
ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
"ОЛЬСКИЙ РАЙОН"
на______________________ 200__
года
(месяц)
|
КБК
|
Наименование позиции
|
План
года |
План
квартала |
План на
текущий
месяц
|
|
1
|
2
|
3
|
|
|
|
ОСТАТОК на начало месяца
|
|
|
|
|
1 00 00000 00 0000 000 |
ДОХОДЫ
|
|
|
|
|
2 00 00000 00 0000 000 |
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ
ПОСТУПЛЕНИЯ
|
|
|
|
|
3 00 00000 00 0000 000 |
ДОХОДЫ
ОТ
ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ И
ИНОЙ ПРИНОСЯЩЕЙ
ДОХОД
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
|
|
|
|
|
ИТОГО ДОХОДОВ
|
|
|
|
|
01 03 00 00 00 0000 000 |
Бюджетные кредиты от
других
бюджетов
бюджетной системы
Российской Федерации
|
|
|
|
|
01 03 00 00 02 0000 710 |
Получение
|
|
|
|
|
01 03 00 00 02 0000 810 |
Погашение
|
|
|
|
|
01 05 00 00 00 0000 000 |
Изменение остатков
средств
на счетах по
учету средств бюджета
|
|
|
|
|
01 05 02 01 02 0000 510 |
Увеличение остатков
средств
бюджетов
|
|
|
|
|
01 05 02 01 02 0000 610 |
Уменьшение остатков
средств
бюджетов
|
|
|
|
|
2 02 02004 00 0000 151 |
Иные источники внут-
реннего
финансирования
дефицитов бюджетов
|
|
|
|
|
ИТОГО источников финансирования
дефицита
|
|
|
|
|
ВСЕГО РЕСУРСОВ
|
|
|
|
|
|
Главный распорядитель
средств
бюджета
|
|
|
|
|
|
Главный распорядитель
средств
бюджета
|
|
|
|
|
|
Главный распорядитель
средств
бюджета
|
|
|
|
|
ВСЕГО РАСХОДОВ
|
|
|
|
|
БАЛАНС
|
|
|
|
Приложение № 6
Утверждено
Распоряжением
руководителя Комитета
финансов администрации
муниципального образования
"Ольский район"
13.02.2008 № 4
ИСПОЛНЕНИЕ
КАССОВОГО ПЛАНА БЮДЖЕТА
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
"ОЛЬСКИЙ РАЙОН"
за _____________________ 200___
года
(месяц)
|
КБК
|
Наименование
|
План
года
|
План
квар-
тала
|
План
на
те-
кущий
месяц |
Кассо-
вое
испол-
нение
за те-
кущий
месяц
|
Про-
цент
испо-
лне-
ния
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
ОСТАТОК на начало месяца
|
|
|
|
|
|
|
1 00 00000 00 0000 000 |
ДОХОДЫ
|
|
|
|
|
|
|
2 00 00000 00 0000 000 |
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ
ПОСТУПЛЕНИЯ
|
|
|
|
|
|
|
3 00 00000 00 0000 000 |
ДОХОДЫ ОТ
ПРЕД-
ПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ И
ИНОЙ ПРИНОСЯЩЕЙ
ДОХОД
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО доходов
|
|
|
|
|
|
|
01 03 00 00 00 0000 000 |
Бюджетные креди-
ты от
других
бюджетов бюджет-
ной системы
Российской
Федерации
|
|
|
|
|
|
|
01 03 00 00 02 0000 710 |
Получение
|
|
|
|
|
|
|
01 03 00 00 02 0000 810 |
Погашение
|
|
|
|
|
|
|
01 05 00 00 00 0000 000 |
Изменение остат-
ков
средств на
счетах по учету
средств бюджета
|
|
|
|
|
|
|
01 05 02 01 02 0000 510 |
Увеличение
остатков
средств
бюджетов
|
|
|
|
|
|
|
01 05 02 01 02 0000 610 |
Уменьшение
остатков
средств
бюджетов
|
|
|
|
|
|
|
2 02 02004 00 0000 151 |
Иные источники
внутреннего
финансирования
дефицитов
бюджетов
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО источников финансирования
дефицита |
|
|
|
|
|
|
ВСЕГО РЕСУРСОВ
|
|
|
|
|
|
|
|
Главный распоря-
дитель
средств
бюджета
муниципального
образования
"Ольский район"
|
|
|
|
|
|
|
|
Главный распоря-
дитель
средств
бюджета
муниципального
образования
"Ольский район"
|
|
|
|
|
|
|
|
Главный
распорядитель
средств бюджета
муниципального
образования
"Ольский район"
|
|
|
|
|
|
|
ВСЕГО РАСХОДОВ
|
|
|
|
|
|
|
БАЛАНС
|
|
|
|
|
|
| 
